Beschlussvorlage - 24/BV/128/2022
Grunddaten
- Betreff:
-
Feststellung des Jahresabschlusses des Amtes Treptower Tollensewinkel für das Haushaltsjahr 2020
- Status:
- öffentlich (Vorlage abgeschlossen)
- Vorlageart:
- Beschlussvorlage
- Federführend:
- Fachgebiet Finanzen
- Bearbeiter:
- Ivonne Lieckfeldt
- Einreicher:
- Frau Knebler
Beratungsfolge
Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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Geplant
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Rechnungsprüfungsausschuss des Amtes Treptower Tollensewinkel
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Vorberatung
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●
Geplant
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Hauptausschuss des Amtes Treptower Tollensewinkel
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Vorberatung
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Erledigt
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Amtsausschuss des Amtes Treptower Tollensewinkel
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Entscheidung
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29.11.2022
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Sachverhalt
Nach § 144 KV M-V gelten für die Hauswirtschaft des Amtes die Bestimmungen über die Hauswirtschaft der Gemeinde entsprechend. Demzufolge hat das Amt nach § 60 Abs. 1 KV M-V für den Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss zu erstellen, der unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde zu vermitteln hat.
Der Jahresabschluss 2020 wurde von der NKHR Beratung, Herrn Necke, geprüft. Der Bestätigungsvermerk wurde uneingeschränkt erteilt. Der Rechnungsprüfungsausschuss vom Amt Treptower Tollensewinkel hat in seiner Beratung vom 15.11.2022 die Beschlussfassung empfohlen.
Für den Jahresabschluss 2020 des Amtes Treptower Tollensewinkel wurden folgende Werte festgestellt:
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Ergebnisrechnung |
in EUR |
Zeile 25 |
Jahresergebnis vor Veränderung der Rücklagen |
503.646,96 |
Zeile 26 |
Einstellung/Entnahme aus der allgemeinen Kapitalrücklage |
0,00 |
Zeile 27 |
Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Kapitalrücklage |
0,00 |
Zeilen 28 bis 30 |
Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Ergebnisrücklage |
0,00 |
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Weitere Rücklagen nach § 18 Abs. 1, 2, 3 und 5 GemHVO-Doppik M-V |
0,00 |
Zeile 31 |
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag zum 31.12. |
503.646,96 |
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Vortrag aus Vorjahren |
53.678,64 |
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Jahresergebnis einschließlich Ergebnisvortrag aus Vorjahren |
1.211.498,82 |
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Ausgleich der Ergebnisrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 1 GemHVO-Doppik M-V i. V. m. § 144 KV M-V |
nicht erforderlich |
Spalte 8 |
Übertragene Aufwandsermächtigungen |
11.400,00 |
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Bilanz |
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Passiva 1 |
Stand Eigenkapital zum 31.12. |
771.829,59 |
Das Jahresergebnis beträgt 503.646,96 €. Das Ergebnis fällt um 507.666,96 € besser aus als geplant. Dies ist hauptsächlich zurückzuführen, auf eine höhere Kostenerstattung aus der Abrechnung der Verwaltungskosten mit der Stadt Altentreptow. Das Eigenkapital erhöhte sich um den Jahresüberschuss von 268.182,63 € auf 771.829,59 €. Das Amt ist nicht überschuldet. Die Bilanzsumme beträgt 1.216.630,70 €.
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Finanzrechnung |
in EUR |
Zeile 22 |
Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen vor planmäßiger Tilgung |
106.140,51 |
Zeile 42 |
Planmäßige Tilgung |
109.418,73 |
Zeile 47 |
Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen |
-3.278,22 |
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Vortrag aus Vorjahren |
339.971,23 |
|
Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen einschließlich Vorträge aus Vorjahren |
336.693,01 |
|
Ausgleich der Finanzrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 2 GemHVO-Doppik M-V |
JA |
Spalte 8 |
Übertragene Haushaltsermächtigungen Auszahlungen |
33.000,00 |
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Übertragene Haushaltsermächtigungen Einzahlungen |
0,00 |
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Bilanz |
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Aktiva 2.2.6.1 |
Stand der liquiden Mittel zum 31.12. des Haushaltsvorjahres |
346.179,30 |
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Veränderung der liquiden Mittel |
-12.699,56 |
Aktiva 2.2.6.1 |
Stand liquider Mittel zum 31.12. des Haushaltsjahres |
333.479,74 |
Passiva 4.2.1 und 4.10.2 |
Stand der Investitionskredite (Restschuld) per 31.12. des Haushaltsjahres |
207.250,56 |
Die laufenden Einzahlungen abzüglich der laufenden Auszahlungen ergeben ein positives Ergebnis von 106.140,51 €. Davon werden die Investitionskredite mit 109.418,73 € getilgt. Einschließlich der Vorträge aus den Vorjahren verbleibt insgesamt ein positives Ergebnis von 336.693,01 €. Damit ist der Haushaltsausgleich in der Finanzrechnung erreicht.
Die liquiden Mittel verringerten sich um 12.699,56 € auf insgesamt 333.479,74 €. Aus den Kreditaufnahmen für Investitionen besteht noch eine Restschuld von 207.250,56 €.
In der Anlagenbuchhaltung sind als Zugänge folgende Werte bilanziert worden:
Pos. 1.2.7 Kauf eines Rasentraktors mit Schneeräumschild für die Amtsschule
Es wurden Aufwandsermächtigungen i. H. v. 11.400,00 € für die Erstellung der Feuerwehrbedarfsplanung sowie 33.000,00 € für die Waschmaschine und den Trockenschrank ins Folgejahr übertragen.
Beschlussvorschlag
Der Amtsausschuss des Amtes Treptower Tollensewinkel beschließt gem. § 144 KV M-V i. V. m. § 60 Abs. 5 Satz 1 der Kommunalverfassung M-V die Feststellung des Jahresabschlusses 2020 des Amtes Treptower Tollensewinkel mit den darin enthaltenen über- und außerplanmäßigen Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen.
Finanz. Auswirkung
im lfd. Haushaltsjahr: |
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in Folgejahren: |
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nein |
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nein |
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ja |
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ja |
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einmalig |
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jährlich wiederkehrend |
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Finanzielle Mittel stehen: |
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planmäßig zur Verfügung unter : |
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nicht zur Verfügung |
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(Deckungsvorschlag) |
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Produktsachkonto: |
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Produktsachkonto: |
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Bezeichnung: |
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Bezeichnung: |
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Deckungsmittel stehen nicht zur |
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Verfügung |
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Haushaltsmittel: |
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Haushaltsmittel: |
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bisher angeordnete |
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bisher angeordnete |
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Mittel: |
Mittel: |
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Maßnahmesumme: |
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Maßnahmesumme: |
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noch verfügbar: |
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noch verfügbar: |
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Erläuterungen: |
Anlagen
Nr. | Name | Original | Status | Größe | |
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1
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(wie Dokument)
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328,9 kB
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2
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(wie Dokument)
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1,2 MB
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3
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(wie Dokument)
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39,4 kB
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4
|
(wie Dokument)
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42,7 kB
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