Beschlussvorlage - 24/BV/128/2022

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Beratungsfolge

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Sachverhalt

Nach § 144 KV M-V gelten für die Hauswirtschaft des Amtes die Bestimmungen über die Hauswirtschaft der Gemeinde entsprechend. Demzufolge hat das Amt nach § 60 Abs. 1 KV M-V für den Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss zu erstellen, der unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde zu vermitteln hat.

Der Jahresabschluss 2020 wurde von der NKHR Beratung, Herrn Necke, geprüft. Der Bestätigungsvermerk wurde uneingeschränkt erteilt. Der Rechnungsprüfungsausschuss vom Amt Treptower Tollensewinkel hat in seiner Beratung vom 15.11.2022 die Beschlussfassung empfohlen.

 

Für den Jahresabschluss 2020 des Amtes Treptower Tollensewinkel wurden folgende Werte festgestellt:

 

 

Ergebnisrechnung

in EUR

Zeile 25

Jahresergebnis vor Veränderung der Rücklagen

503.646,96

Zeile 26

Einstellung/Entnahme aus der allgemeinen Kapitalrücklage

0,00

Zeile 27

Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Kapitalrücklage

0,00

Zeilen 28 bis 30

Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Ergebnisrücklage

0,00

 

Weitere Rücklagen nach § 18 Abs. 1, 2, 3 und 5 GemHVO-Doppik M-V

0,00

Zeile 31

Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag zum 31.12.

503.646,96

 

Vortrag aus Vorjahren

53.678,64

 

Jahresergebnis einschließlich Ergebnisvortrag aus Vorjahren

1.211.498,82

 

Ausgleich der Ergebnisrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 1 GemHVO-Doppik M-V i. V. m. § 144 KV M-V

nicht erforderlich

Spalte 8

Übertragene Aufwandsermächtigungen

11.400,00

 

 

 

 

Bilanz

 

Passiva 1 

Stand Eigenkapital zum 31.12.

771.829,59

 

 

Das Jahresergebnis beträgt 503.646,96 €. Das Ergebnis fällt um 507.666,96 € besser aus als geplant. Dies ist hauptsächlich zurückzuführen, auf eine höhere Kostenerstattung aus der Abrechnung der Verwaltungskosten mit der Stadt Altentreptow. Das Eigenkapital erhöhte sich um den Jahresüberschuss von 268.182,63 € auf 771.829,59 €. Das Amt ist nicht überschuldet. Die Bilanzsumme beträgt 1.216.630,70 €.

 

 

Finanzrechnung

in EUR

Zeile 22

Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen vor planmäßiger Tilgung

106.140,51

Zeile 42

Planmäßige Tilgung

109.418,73

Zeile 47

Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen

-3.278,22

 

Vortrag aus Vorjahren

339.971,23

 

Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen einschließlich Vorträge aus Vorjahren

336.693,01

 

Ausgleich der Finanzrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 2 GemHVO-Doppik M-V

JA

Spalte 8

Übertragene Haushaltsermächtigungen Auszahlungen

33.000,00

 

Übertragene Haushaltsermächtigungen Einzahlungen

0,00

 

Bilanz

 

Aktiva

2.2.6.1

Stand der liquiden Mittel zum 31.12. des Haushaltsvorjahres

346.179,30

 

Veränderung der liquiden Mittel

-12.699,56

Aktiva

2.2.6.1

Stand liquider Mittel zum 31.12. des Haushaltsjahres

333.479,74

Passiva 4.2.1 und 4.10.2

Stand der Investitionskredite (Restschuld) per 31.12. des Haushaltsjahres

207.250,56

 

Die laufenden Einzahlungen abzüglich der laufenden Auszahlungen ergeben ein positives Ergebnis von 106.140,51 €. Davon werden die Investitionskredite mit 109.418,73 € getilgt. Einschließlich der Vorträge aus den Vorjahren verbleibt insgesamt ein positives Ergebnis von 336.693,01 €. Damit ist der Haushaltsausgleich in der Finanzrechnung erreicht.

Die liquiden Mittel verringerten sich um 12.699,56 € auf insgesamt 333.479,74 €. Aus den Kreditaufnahmen für Investitionen besteht noch eine Restschuld von 207.250,56 €.

 

In der Anlagenbuchhaltung sind als Zugänge folgende Werte bilanziert worden:

 

Pos. 1.2.7 Kauf eines Rasentraktors mit Schneeräumschild für die Amtsschule

 

Es wurden Aufwandsermächtigungen i. H. v. 11.400,00 € für die Erstellung der Feuerwehrbedarfsplanung sowie 33.000,00 € für die Waschmaschine und den Trockenschrank ins Folgejahr übertragen.

 

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Beschlussvorschlag

 Der Amtsausschuss des Amtes Treptower Tollensewinkel beschließt gem. § 144 KV M-V i. V. m. § 60 Abs. 5 Satz 1 der Kommunalverfassung M-V die Feststellung des Jahresabschlusses 2020 des Amtes Treptower Tollensewinkel mit den darin enthaltenen über- und außerplanmäßigen Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen.

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Finanz. Auswirkung

im lfd. Haushaltsjahr:

 

 

in Folgejahren:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

nein

 

 

 

 

nein

 

ja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ja

 

 

 

 

einmalig

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

jährlich wiederkehrend

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Mittel stehen:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

planmäßig zur Verfügung unter :

 

 

nicht zur Verfügung

 

 

 

 

 

 

 

(Deckungsvorschlag) 

 

Produktsachkonto:

 

 

 

Produktsachkonto:

 

 

 

 

 

 

Bezeichnung:

 

 

 

Bezeichnung:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Deckungsmittel stehen nicht zur

 

 

 

 

 

 

 

Verfügung

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Haushaltsmittel:

 

 

Haushaltsmittel:

 

 

bisher angeordnete

 

bisher angeordnete

 

Mittel:

Mittel:

 

Maßnahmesumme:

 

 

Maßnahmesumme:

 

noch verfügbar:

 

 

noch verfügbar:

 

 

Erläuterungen:

 

 

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Anlagen

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