Beschlussvorlage - 01/BV/490/2022

 Gemäß § 60 Abs. 1 Satz 1 der Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern hat die Gemeinde für jedes Haushaltsjahr einen Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss hat unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde zu vermitteln.

Der Jahresabschluss 2020 wurde von der NKHR Beratung, Herrn Necke, geprüft. Der Bestätigungsvermerk wurde uneingeschränkt erteilt. Der Rechnungsprüfungsausschuss hat in seiner Sitzung am 08.11.2022 die geprüfte Jahresrechnung erörtert.

Für den Jahresabschluss 2020 der Stadt Altentreptow wurden folgende Werte festgestellt:

 

	Ergebnisrechnung	in EUR
Zeile 25	Jahresergebnis vor Veränderung der Rücklagen	-520.203,23
Zeile 26	Einstellung/Entnahme aus der allgemeinen Kapitalrücklage	-96.497,60
Zeile 27	Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Kapitalrücklage	+616.700,83
Zeilen 28 bis 30	Einstellung/Entnahme aus der zweckgebundenen Ergebnisrücklage	0,00
	Weitere Rücklagen nach § 18 Abs. 1, 2, 3 und 5 GemHVO-Doppik M-V	0,00
Zeile 31	Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag zum 31.12.	0,00
	Vortrag aus Vorjahren	0,00
	Jahresergebnis einschließlich Ergebnisvortrag aus Vorjahren	0,00
	Ausgleich der Ergebnisrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 1 GemHVO-Doppik M-V	JA
Spalte 8	Übertragene Haushaltsermächtigungen	143.078,97
	Bilanz
Passiva 1.	Stand Eigenkapital zum 31.12.	19.497.264,19

 

Vor Veränderung der Rücklagen beträgt das Jahresergebnis -520.203,23 €. Geplant war ein negatives Ergebnis von -2.148.100,00 €. Hauptsächlich aufgrund von höheren Gewerbesteuererträgen, nicht geplanten Zuwendungen für coronabedingte Gewerbesteuermindereinnahmen, Erträgen aus der Auflösungen von Rückstellungen und Einsparungen bei Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen, u. a. für Arbeiten am Großen Stein, ist das Jahresergebnis besser ausgefallen als geplant. Durch die vollständige Entnahme der investiven Schlüsselzuweisungen aus den Vorjahren sowie einer teilweisen Entnahme aus der zweckgebundenen Kapitalrücklage aus Zuweisungen für die Infrastruktur (§ 24 FAG) konnte das negative Ergebnis auf Null ausgeglichen werden. Damit ist der Haushaltsausgleich in der Ergebnisrechnung erreicht. Trotz der Entnahmen verbesserte sich das Eigenkapital um 65.444,74 €. Dies ist auf weitere Pflichteinstellungen in die zweckgebundene Kapitalrücklage für die Übergangszuweisungen (§ 23 FAG) zurückzuführen.

Die Bilanzsumme beträgt 48.092.389,30 €. Die Stadt ist nicht überschuldet.

Es wurden Haushaltsermächtigungen vorwiegend für die Restarbeiten am Obergeschoss in der Schulstraße ins Folgejahr übertragen.

 

	Finanzrechnung	in EUR
Zeile 22	Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen vor planmäßiger Tilgung	776.108,89
Zeile 42	Planmäßige Tilgung	378.040,03
Zeile 47	Jahresbezogener Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen	398.068,86
	Vortrag aus Vorjahren	-84.653,30
	Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen einschließlich Vorträge aus Vorjahren	313.415,56
	Ausgleich der Finanzrechnung gem. § 16 Abs. 2 Nr. 2 GemHVO-Doppik M-V	JA
Spalte 8	Übertragene Haushaltsermächtigungen	432.301,16
	Bilanz
	Stand der liquiden Mittel zum 31.12. des Haushaltsvorjahres	-78.040,23
	Veränderung der liquiden Mittel	499.994,11
	Stand liquider Mittel zum 31.12. des Haushaltsjahres	421.953,88
Passiva 4.2.1 und 4.10.2	Stand der Investitionskredite (Restschuld) per 31.12. des Haushaltsjahres	5.639.080,60

 

Die laufenden Einzahlungen abzüglich der laufenden Auszahlungen ergeben ein positives Ergebnis von 776.108,89 €. Davon werden die Kredite mit 378.040,03 € getilgt. Einschließlich der Vorträge aus den Vorjahren verbleibt insgesamt ein positives Ergebnis von 398.068,86 €. Damit ist der Haushaltsausgleich in der Finanzrechnung erreicht.

In das Folgejahr werden investive Haushaltsermächtigungen u. a. für die Fertigstellung des Schulhofes der KGS, für den Fahrstuhl in der Schulstraße, die Sanierung Straße der Zukunkt und Loikenziner Straße/Alte Molkerei übertragen.

Die liquiden Mittel erhöhten sich um 499.994,11 € auf insgesamt 421.953,88 €. Aus den Kreditaufnahmen für Investitionen besteht noch eine Restschuld von 5.639.080,60 €.

In der Anlagenbuchhaltung sind als Zugänge/Abgänge folgende Werte bilanziert worden:

Pos. 1.2.2  vorwiegend Gartenankäufe, Landtauschgeschäfte und Verkäufe unbebaute Flächen an Private

Pos. 1.2.3 Verkauf sonstige Gebäude und Garagen, Korrektur Bodenrichtwert, Raucherpavillon Rathaus, Kauf Kleingärten

Pos. 1.2.4 hauptsächlich Gehweg Katholischer Berg, Verkäufe an Private

Pos. 1.2.7 für den Bauhof einen Kompaktschlepper und ein Fahrzeug Isuzu Doppelkabine, für die Freiwillige Feuerwehr HLF 20 mit Beladung, Fahrstuhl für Vereinsgebäude/Bibliothek, Verkauf eines Fasswagens, VW T5, VW Polos und LKW FUSO

Pos. 1.2.8 Hochdruckreiniger, Ballfangnetz Sporthalle, 3 Klassensätze an Möbeln, Bänke für den Markt und Klosterberg

Pos. 1.2.10  Schulhof KGS, Ausbau Straße der Zukunft, Parkplatz Mauerstraße Loikenziner Straße/Alte Molkerei, Einbauküche Schulstr.

 

 Die Stadtvertretung Altentreptow beschließt gem. § 60 Abs. 5 Satz 1 der Kommunalverfassung M-V die Feststellung des Jahresabschlusses 2020 der Stadt Altentreptow mit den darin enthaltenen über- und außerplanmäßigen Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen.

im lfd. Haushaltsjahr:					in Folgejahren:
		nein					nein		ja
		ja					einmalig
							jährlich wiederkehrend
Finanzielle Mittel stehen:
		planmäßig zur Verfügung unter :					nicht zur Verfügung
							(Deckungsvorschlag)
	Produktsachkonto:					Produktsachkonto:
	Bezeichnung:					Bezeichnung:
							Deckungsmittel stehen nicht zur
							Verfügung
Haushaltsmittel:					Haushaltsmittel:
bisher angeordnete					bisher angeordnete
Mittel:					Mittel:
Maßnahmesumme:					Maßnahmesumme:
noch verfügbar:					noch verfügbar:
Erläuterungen: